Le crédit Lombard peut présenter un intérêt fiscal par rapport à un rachat (retrait) sur votre assurance-vie.
En cas de rachat sur votre assurance-vie :
Lorsque vous effectuez un retrait, la part de plus-value contenue dans ce rachat est soumise à l'impôt. Selon l'ancienneté de votre contrat :
Avant 8 ans : vos gains sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % (12,8 % d'impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux).
Après 8 ans : vous bénéficiez d'un abattement annuel (4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple), au-delà duquel les gains restent imposés.
De plus, un rachat réduit le montant investi et donc la base sur laquelle votre épargne peut continuer à évoluer.
Avec un crédit Lombard :
Vous obtenez des liquidités sans racheter votre contrat. Concrètement :
Aucune plus-value n'est réalisée, donc aucune imposition n'est déclenchée au moment du prêt.
Votre contrat d'assurance-vie conserve son antériorité fiscale.
Votre capital reste investi et continue d'évoluer, à la hausse comme à la baisse.
Les intérêts du prêt peuvent dans certains cas être déductibles, notamment dans le cadre d'un investissement professionnel ou immobilier.
Les points de vigilance : le prêt a un coût (intérêts et frais) et doit être remboursé quelle que soit l'évolution de votre contrat. Si la valeur des actifs nantis baisse, la banque peut demander des garanties supplémentaires ou un remboursement partiel. Les supports en unités de compte présentent un risque de perte en capital.
En résumé : le crédit Lombard permet de disposer de liquidités tout en préservant l'enveloppe fiscale de votre assurance-vie. C'est un outil qui s'adresse surtout aux patrimoines importants, et dont l'intérêt dépend du coût du crédit et de votre situation.
Si vous avez d'autres questions, vous pouvez nous contacter via le chat en ligne ou prendre rendez-vous avec l'un de nos conseillers privés en cliquant ici.
Investir comporte des risques de perte en capital. Les performances passées ne présagent pas des performances futures.