Le crédit Lombard présente un intérêt fiscal majeur par rapport à un rachat (retrait) sur votre assurance-vie.
En cas de rachat sur votre assurance-vie :
Lorsque vous effectuez un retrait, la part de plus-value contenue dans ce rachat est soumise à l'impôt. Selon l'ancienneté de votre contrat :
Avant 8 ans : vos gains sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % (12,8 % d'impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux).
Après 8 ans : vous bénéficiez d'un abattement annuel (4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple), au-delà duquel les gains restent imposés.
De plus, un rachat important peut vous faire perdre une partie de l'antériorité fiscale si le contrat est ensuite moins capitalisé.
Avec un crédit Lombard :
Vous obtenez les liquidités dont vous avez besoin sans toucher à votre contrat. Concrètement :
Aucune plus-value n'est réalisée, donc aucune imposition n'est déclenchée.
Votre contrat d'assurance-vie conserve son antériorité fiscale intacte.
Votre capital reste investi et continue de générer des rendements.
Les intérêts du prêt peuvent dans certains cas être déductibles, notamment dans le cadre d'un investissement professionnel ou immobilier.
En résumé : le crédit Lombard permet de disposer de liquidités tout en préservant l'enveloppe fiscale de votre assurance-vie et en évitant toute imposition sur les plus-values. C'est un outil d'optimisation patrimoniale particulièrement pertinent pour les patrimoines importants.
Si vous avez d'autres questions, vous pouvez nous contacter via le chat en ligne ou prendre rendez-vous avec l'un de nos conseillers privés en cliquant ici.