La non-déductibilité pour le Plan d'Épargne Retraite (PER) signifie que les versements effectués sur ce plan ne peuvent pas être déduits de votre revenu imposable.

En d'autres termes, l'argent que vous placez sur un PER ne réduit pas le montant sur lequel vous êtes imposé pour l'année en cours.

Par conséquent, vous payez des impôts sur l'intégralité de vos revenus, sans bénéficier de la réduction liée aux versements sur le PER.

Normalement, les versements effectués sur un PER sont déductibles des revenus imposables, dans certaines limites.

Cela permet de réduire l'impôt sur le revenu pour l'année en question, ce qui est un avantage fiscal.

Cependant, vous pouvez choisir de renoncer à cette déduction fiscale immédiate.

Cas déductibilité :

- Vous versez 5 000 € sur votre PER en 2024.

- Votre revenu imposable est de 50 000 €.

- Si vous optez pour la déductibilité, votre revenu imposable pour 2024 sera de 45 000 € (50 000 € - 5 000 €). Vous payez donc des impôts sur 45 000 €.

Cas non-déductibilité :

- Vous versez 5 000 € sur votre PER en 2024.

- Votre revenu imposable reste à 50 000 € car vous avez choisi de ne pas déduire ces 5 000 €.

- Vous payez donc des impôts sur 50 000 €, mais les sommes perçues à la sortie seront moins imposées.

Pourquoi choisir la non-déductibilité ?

Si vous pensez que votre taux d'imposition sera plus élevé à la retraite, ou si vous voulez éviter l'imposition sur les revenus futurs du PER (comme les plus-values), opter pour la non-déductibilité peut être avantageux.

En résumé, la non-déductibilité des versements sur le PER est une stratégie fiscale à long terme, à évaluer en fonction de votre situation personnelle et de vos anticipations sur l'évolution de vos revenus et de la fiscalité.

Si vous souhaitez opter pour la non-déductibilité sur votre PER, veuillez nous en informer par tchat directement, ou à l'adresse mail contact@ramify.fr